エンジェル税制とは
エンジェル税制とは、ベンチャー企業やスタートアップ企業へ個人投資家（エンジェル）が投資をした場合に、投資額の一部を所得税や住民税から控除できる制度です。この制度は新規事業や革新的な技術開発を行う企業への資金調達を促進し、経済活性化や起業環境の整備を目的としています。具体的には、一定の条件を満たした企業に対して投資を行った際に、投資額の一部が所得から控除される「所得控除型」と、株式売却時に損失が出た場合に損失額を他の所得から控除できる「損失控除型」があります。
エンジェル税制サービスとは
エンジェル税制サービスとは、個人投資家がスタートアップ企業などに投資する際に適用される「エンジェル税制」の申請手続きを専門家が代わりに行うサービスです。
具体的には、複雑で手間のかかる書類作成や行政機関への提出を代行し、手続きの進捗管理から申請完了までサポートします。申請書類の不備を防ぎ、申請の成功率を高めることができます。また、最新の税制情報を踏まえた適切なアドバイスや税務相談も含まれる場合があります。
エンジェル税制サービス3つの特徴
① 認定要件確認から書類作成支援
エンジェル税制の対象となるための要件（設立年数、資本金、事業内容等）を確認し、認定に必要な確認書の申請書類を作成いたします。人事コンサルやシステム開発、研修施設等、業種によって要件の該当性が異なるため、個別に確認しながら進めます。事業内容の記載方法一つで審査結果が変わることもあるため、丁寧な書類作成を心がけています。業種によっては、認定要件のうち「新規性」の説明が難しいケースもあり、既存事業との差別化ポイントを具体的に整理してご案内いたします。
② 確定申告書の作成までフォロー
エンジェル税制の適用には、確認書の取得後、投資家の確定申告書への添付が必要です。申請代行とは別途手数料がかかりますが、確定申告の処理まで、ご依頼があれば対応が可能です。投資家の確定申告のスケジュールに間に合うよう、認定取得の時期も逆算してご案内いたします。確定申告の期限に間に合わせるため、確認書の交付予定時期から逆算したスケジュールをあらかじめご提示し、余裕を持った準備を進めます。
③ 他の節税提案も含め相談可能
節税対策はエンジェル税制以外にも多数あります。エンジェル税制以外の節税対策も含めたご相談をご希望の場合は、1時間の無料相談にて対応可能です。事業計画の内容によっては、他の税制優遇との併用が可能なケースもあわせてご案内いたします。オープンイノベーション促進税制等、エンジェル税制以外にベンチャー投資に関連する税制優遇についても、あわせてご案内可能です。
エンジェル税制サービス業務内容
事業内容・要件のヒアリング
対象事業がエンジェル税制の要件に該当するかを確認します。設立時期や資本金額も踏まえて判断します。
事業計画書の作成支援
認定審査に必要な事業計画書の作成を、ヒアリングシートをもとにサポートします。
確認書申請書類の作成・提出
都道府県等への確認書申請に必要な書類を作成し、提出します。
投資家への説明資料の準備
投資家が確定申告で適用を受けるために必要な書類の準備をサポートします。
確定申告書の作成
ご依頼があれば、投資家の確定申告書の作成まで対応します。
認定後のフォロー
認定後の事業計画の進捗管理や、追加投資を受ける際の再申請についても継続的にサポートいたします。
お客様の例
| 業種：人事コンサルティング会社（新設） 従業員数：3人 | |
|---|---|
| Before | After |
| 新設したばかりの会社で、エンジェル税制の対象となるか分からず、投資家への説明にも不安がありました。事業計画書の作成経験もありませんでした。投資家から資金提供の打診はあったものの、エンジェル税制の説明を求められても十分に答えられず、機会を逃しかけていました。 | 要件を確認したうえで確認書の申請を代行し、無事認定を受けることができ、投資家からの資金調達がスムーズに進みました。投資家への説明資料も整いました。認定書類一式をこちらで整えたことで、投資家への説明にも自信を持って対応でき、円滑な資金調達につながりました。 |
| 業種：システム開発会社（新設） 従業員数：5人 | |
|---|---|
| Before | After |
| 会社設立から日が浅く、事業計画書の作成に慣れておらず、認定審査に通るか不安を感じていました。何を書けばよいか見当もつきませんでした。初めての資金調達で、投資契約書の内容や税制優遇の仕組みについても分からないことばかりでした。 | ヒアリングシートをもとに事業計画書の作成をサポートし、無事に確認書の取得までたどり着くことができました。投資家からの信頼も高まりました。契約書の要点も含めて分かりやすく整理いただき、投資家との交渉にも落ち着いて臨むことができました。 |
| 業種：研修施設運営会社（新設） 従業員数：4人 | |
|---|---|
| Before | After |
| 投資家の確定申告のスケジュールに間に合うよう認定を受けたいが、手続きの流れが分からず焦っていました。逆算したスケジュールも組めずにいました。確定申告の締切が迫る中、認定書類の提出先や必要書類の準備に追われていました。 | スケジュールを整理してご案内したことで、投資家の確定申告に間に合うタイミングで確認書を取得することができました。安心して手続きを進められました。必要書類をリスト化してご案内いただいたことで、抜け漏れなく期限内に手続きを完了させることができました。 |
Q&A（業務に関するご質問）
どのような事業でもエンジェル税制の対象になりますか？
設立年数や資本金、事業内容等、一定の要件があります。個別の事業内容についてはご相談ください。業種による該当性の判断が難しい場合は、都道府県の担当窓口への事前相談もあわせて実施いたします。
認定にはどのくらいの期間がかかりますか？
都道府県等への申請から確認書取得まで、概ね1～2ヶ月程度を目安としています。都道府県によって審査のスピードに差があるため、管轄自治体の状況もあわせてご案内いたします。
事業計画がまだ具体化していなくても相談できますか？
対応可能です。ヒアリングシートをもとに、事業計画書の作成から一緒にサポートいたします。投資家との契約条件の調整段階からご相談いただくことで、より円滑な手続きが可能になります。
投資家の確定申告への添付も依頼できますか？
対応可能です。申請代行とは別途手数料がかかりますが、確定申告の処理までご依頼いただけます。確定申告書の作成は、投資を受けた法人ではなく個人投資家ご自身の申告となる点にもご留意ください。
エンジェル税制以外の節税対策も相談できますか？
可能です。エンジェル税制以外の節税対策も含めて、1時間の無料相談にて対応いたします。補助金や助成金の活用も含めた資金調達全体のご相談も承っております。
エンジェル税制サービス無料相談の流れ
①お問い合わせ（電話、WEBにて30分無料でご相談可能です）
お電話は平日9時～18時、WEBは翌営業日を目安にご連絡を差し上げます。
②ご相談（直接、オンライン、電話相談）
お客様の現在のご状況を営業担当者がヒアリングを実施させて頂きます。また、弊社のサービス案内もさせて頂きます。
ご不安な点等がありましたら、その際、詳細をお話ください。営業担当者が丁寧に返答させて頂きます。
③お見積書のご共有
お見積書と共に今後のスケジュールについてご共有いたします。必要書類等をご入手次第、1週間を目安に御見積書を送付させて頂きます。
④ご契約
料金やサービス内容をご納得いただきましたら、ご契約書を電子の形で結ばせて頂きます。契約書の締結と共に口座振替依頼書を送付させて頂きます。
⑤お振込み
初期手数料のみ指定口座にお振込み頂きます。ご入金確認後に、業務を着手させて頂きます。
月々の報酬は、口座振替依頼書よりお引き落としさせて頂きます。
