経営者にとって「税務」は複雑で難しく感じる部分です。それを専門家、特に税務アドバイザリーや税務顧問に依頼することで、経営者は自身のビジネスに集中でき、法令遵守を確実に行えます。

この記事では、税務アドバイザリーや税務顧問の職種の役割・重要性・主な業務内容などを解説し、選び方などをご紹介します。

最後までご覧になり、ぜひ参考にしてみてください。

税務アドバイザリー・税務顧問の役割と重要性

税務アドバイザリーと税務顧問は、それぞれ異なる視点と専門性を持つプロフェッショナルです。その役割と重要性について詳しく見ていきましょう。

税務アドバイザリーとは？

税務アドバイザリーは、クライアントの税務に関連する問題を解決するための専門的なアドバイスを提供します。彼らは税法の専門家であり、規制の変更・税務リスク・税務戦略の策定など、広範な税務に関する課題をカバーします。

税務顧問とは？

一方、税務顧問は、主に企業の税務業務を支援し、税務コンプライアンスを維持します。彼らは税務申告書の作成や提出、税務審査への対応、税務相談などを手掛け、企業の税務負担を軽減します。

税務アドバイザリー・税務顧問の主な業務内容

企業が税務に関するサービスを求める場合、税務アドバイザリーと税務顧問が提供する主な業務を理解することは、非常に重要です。

それぞれの専門性と範囲を理解することで、どの専門家が自社のニーズに最も適しているかを適切に判断することができるので、みていきましょう。

税務アドバイザリーの業務内容

税務アドバイザリーの業務内容は、税務戦略の策定・税務リスクの評価と対策・海外進出に伴う税務課題の解決など、幅広くカバーしています。また、企業のM&Aや事業再編に伴う税務課題の解決も行います。

税務顧問の業務内容

税務顧問の業務内容は、税務申告の支援・税制度の適用・税務審査への対応などです。これらの業務はすべて、企業が税法を遵守し、税務リスクを管理するためのものです。

税務アドバイザリーと税務顧問のビジネスへの貢献

税務アドバイザリーと税務顧問は、ビジネスに対してどのように貢献するのでしょうか。

税務アドバイザリーのビジネスへの影響

税務アドバイザリーは、税務リスクを評価し、最適な税務戦略を提案することで、企業の財務状況を改善し、成長を促進します。

また、彼らのアドバイスにより、企業は新たなビジネス機会を見つけ、競争力を強化することが可能になります。

税務顧問のビジネスへの影響

税務顧問は、企業の税務業務を円滑に進め、企業が法令を遵守することを保証します。これにより、企業は税務リスクから解放され、ほかの重要なビジネス活動に集中できます。

税務アドバイザリーと税務顧問を選ぶときのポイント

自社にとって、適切な税務アドバイザリーや税務顧問を選ぶためには、何を検討するべきでしょうか。ここでは、税務アドバイザリーと税務顧問を選ぶときのポイントを解説します。

適切な税務アドバイザリーを選ぶための基準

税務アドバイザリーを選ぶときには、下記のポイントを意識することが重要です。

• その人の専門知識と経験
• 特定の業界に対する理解
• クライアントとのコミュニケーション能力
• 税務戦略の策定と実行に関する実績

適切な税務顧問を選ぶための基準

税務顧問を選ぶときには、下記のポイントに注意しましょう。

• その人の税法に対する理解度
• 税務申告や税務審査への経験
• 自社の業界に対する知見があるか
• 担当税理士との相性
• 対応スピードが迅速かどうか

税務アドバイザリーと税務顧問の違いとは？

税務アドバイザリーと税務顧問は、役割が似ているように見えるかもしれませんが、それぞれ重要な違いがあります。ここでは、その違いを解説するので、ご覧になってくださいね。

税務アドバイザリーと税務顧問の違い

簡単に言うと、税務アドバイザリーは「戦略」に焦点を当て、税務顧問は「運用」に焦点を当てています。

税務アドバイザリーは企業の税務戦略を形成し、税務リスクを評価し、節税策を策定します。一方、税務顧問は税務申告の作成、税務審査への対応、日々の税務業務のサポートを担当します。

税務アドバイザリーと税務顧問は、どちらを選ぶべきか？

税務アドバイザリーと税務顧問のどちらを選ぶべきかは、企業のニーズと目標によります。

税務戦略の策定や複雑な税務問題の解決が必要な場合、税務アドバイザリーが適しています。一方、日々の税務業務の支援や税務申告の支援が必要な場合、税務顧問が適しています。

税務アドバイザリーと税務顧問の関わり方の事例

具体的な事例を通じて、税務アドバイザリーと税務顧問がどのように企業と関わるのかを見てみましょう。

事例1：スタートアップ企業と税務アドバイザリー・税務顧問

スタートアップ企業では、新たなビジネスモデルや商品開発に焦点を当て、税務問題は後回しにされがちです。

しかし、適切な税務戦略がないと、将来的に重大な税務リスクに直面する可能性があります。この場合、税務アドバイザリーが税務戦略の策定を支援し、節税策を提案します。

一方、税務顧問は、企業の成長に伴う日々の税務業務の増加をサポートします。

事例2：大企業と税務アドバイザリー・税務顧問

大企業では、複雑な税務問題が常に発生します。

海外進出やM&Aなどの大規模な事業活動は、税務リスクを大きく増加させる可能性があります。このような状況では、税務アドバイザリーが重要な役割を果たします。税務アドバイザリーは、複雑な税務問題を解決し、企業の税務戦略を最適化します。

一方、税務顧問は、企業の広範な業務範囲に対応するため、日々の税務業務をサポートします。

また、上場準備においての税理士の役割について「なぜ上場準備に税理士が必要なのか？理由とその役割を解説」の記事で解説していますので、ぜひ参考にしてみてください。

まとめ

税務アドバイザリーと税務顧問は、企業の税務管理において重要な役割を果たします。

税務アドバイザリーは、戦略的な視点から企業の税務問題を解決し、企業の成長を支援します。一方、税務顧問は、日々の税務業務をサポートし、企業が税法を遵守することを保証します。

企業がどちらを選ぶべきかは、そのビジネスのニーズと目標によります。

しかし、一般的には、税務アドバイザリーと税務顧問は互いに補完的な役割を果たし、企業の成功に寄与します。そのため、企業は、税務アドバイザリーと税務顧問の適切なバランスを見つけ、それぞれの専門知識とスキルを最大限に活用することが重要です。

また、税務顧問の相場料金については、こちらの記事「税務顧問の相場料金はいくら？具体的な業務内容を解説」で解説しているので、あわせて参考にしてみてください。